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最新消息| 力量鉆石:2021年年度報告 | 2022-03-02 |
| 文章来源：由「百度新聞」平台非商業用途取用"http://news.10jqka.com.cn/20220228/c34606125.shtml" 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息應收款項融資因其剩余期限較短，賬面價值與公允價值接近，采用票面金額作為公允價值。4、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況本公司以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、一年內到期的長期借款、長期借款等。十一、關聯方及關聯交易1、本企業的母公司情況母公司名稱注冊地業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比例本企業的母公司情況的說明本企業最終控制方是邵增明和李愛真，李愛真和邵增明為母子關系。2、本企業的子公司情況本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益。3、本企業合營和聯營企業情況本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、在其他主體中的權益。4、其他關聯方情況其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關系商丘匯力金剛石科技服務中心（有限合伙）公司股東，持有公司3.92%的股份，公司實際控制人邵增明、李愛真共持有其50.38%的出資份額，李愛真為商丘匯力執行事務合伙人河南新源超硬材料有限公司公司控股股東邵增明姐姐控制的企業河南省新航科技有限公司公司控股股東邵增明姐姐控制的企業5、關聯交易情況（1）關聯擔保情況本公司作為被擔保方單位：元擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢邵增明100,000,000.002021年02月19日2029年02月19日否關聯擔保情況說明2021年2月19日，河南寶晶與中原銀行股份有限公司商丘分行（以下簡稱“中原銀行商丘分行”）簽署《固定資產貸款合同》（中原銀（商丘）固貸字2021第570003號），中原銀行商丘分行向其提供10,000萬元的貸款額度用于寶晶新材料工業金剛石及合成鉆石智能化工廠項目中購買六面頂壓機，貸款期限自2021年2月19日至2026年2月19日，河南寶晶以自有土地使用權和房產作為抵押保證，此外，本公司及邵增明為其提供連帶責任保證擔保，同時本公司以自有土地使用權為其提供抵押保證。（2）關鍵管理人員報酬單位：元項目本期發生額上期發生額關鍵管理人員薪酬2,382,748.402,040,989.38十二、股份支付1、股份支付總體情況□適用√不適用2、以權益結算的股份支付情況□適用√不適用3、以現金結算的股份支付情況□適用√不適用4、股份支付的修改、終止情況無。十三、承諾及或有事項1、重要承諾事項資產負債表日存在的重要承諾已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響根據已簽訂的不可撤銷的經營性租賃合同，本公司于資產負債表日后應支付的最低租賃付款額如下:剩余租賃期最低租賃付款額1年以內（含1年）4,484,527.201至2年（含2年1,494,842.402至3年（含3年）1,494,842.403年以上1,494,842.40合計8,969,054.40除存在上述或有事項外，截止2021年12月31日，本公司無其他應披露未披露的重要承諾事項。2、或有事項（1）資產負債表日存在的重要或有事項2021年2月19日，河南寶晶與中原銀行股份有限公司商丘分行（以下簡稱“中原銀行商丘分行”）簽署《固定資產貸款合同》（中原銀（商丘）固貸字2021第570003號），中原銀行商丘分行向其提供10,000萬元的貸款額度用于寶晶新材料工業金剛石及合成鉆石智能化工廠項目中購買六面頂壓機，貸款期限自2021年2月19日至2026年2月19日，河南寶晶以自有土地使用權和房產作為抵押保證，此外，本公司及邵增明為其提供連帶責任保證擔保，同時本公司以自有土地使用權為其提供抵押保證。在該合同項下，河南寶晶與中原銀行商丘分行簽署《抵押合同》（中原銀（商丘）抵字2021第570003-1號），將河南寶晶的土地使用權和房產抵押給中原銀行商丘分行，權證編號分別為：豫（2019）柘城縣不動產權第0007577號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000054號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000056號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000059號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000060號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000062號、豫（2021）柘城縣不動產權第0000063號；此外，公司與中原銀行商丘分行簽署《抵押合同》（中原銀（商丘）抵字2021第570003-2號），將公司豫（2019）柘城縣不動產權第0007576號土地使用權抵押給中原銀行商丘分行。截至2021年12月已取得該合同項下借款4,500.00萬元。2、2021年3月5日，公司與中國農業銀行股份有限公司商丘睢陽支行（以下簡稱“農行商丘睢陽支行”）簽署《流動資金借款合同》（編號：41010120210000875、4101012021001039），農行商丘睢陽支行向公司提供共1,100萬元流動資金貸款，借款期限1年，公司以自有土地使用權和房產作為抵押保證。在該合同項下，公司與農行商丘睢陽支行簽署《最高額抵押合同》（編號：41100620210000461），將公司的土地使用權和房產抵押給農行商丘睢陽支行，權證編號分別為：豫（2020）柘城縣不動產權第0002543號、豫（2020）柘城縣不動產權第0002795號、豫（2020）柘城縣不動產權第0003650號、豫（2020）柘城縣不動產權第0003649號、豫（2020）柘城縣不動產權第0003652號。截至2021年12月31日，公司取得該合同項下1,100.00萬元借款。除存在上述或有事項外，截止2021年12月31日，本公司無其他應披露未披露的重要或有事項。（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明公司不存在需要披露的重要或有事項。十四、資產負債表日后事項1、重要的非調整事項單位：元項目內容對財務狀況和經營成果的影響數無法估計影響數的原因2、利潤分配情況單位：元擬分配的利潤或股利60,371,980.00經審議批準宣告發放的利潤或股利60,371,980.003、銷售退回4、其他資產負債表日后事項說明截至財務報告批準報出日止，本公司第二屆董事會第十四次會議，公司2021年度利潤分配方案為擬以以公司實施利潤分配方案時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利10.00元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉增10股。公司無其他應披露未披露的重大資產負債表日后事項。十五、其他重要事項1、前期會計差錯更正（1）追溯重述法單位：元會計差錯更正的內容處理程序受影響的各個比較期間報表項目名稱累積影響數（2）未來適用法會計差錯更正的內容批準程序采用未來適用法的原因2、債務重組3、資產置換（1）非貨幣性資產交換（2）其他資產置換4、年金計劃5、終止經營單位：元項目收入費用利潤總額所得稅費用凈利潤歸屬于母公司所有者的終止經營利潤6、分部信息（1）報告分部的確定依據與會計政策本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。本公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；（2）管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；（3）能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。本公司以經營分部為基礎確定報告分部，滿足下列條件之一的經營分部確定為報告分部：（1）該經營分部的分部收入占所有分部收入合計的10%或者以上；（2）該分部的分部利潤（虧損）的絕對額，占所有盈利分部利潤合計額或者所有虧損分部虧損合計額的絕對額兩者中較大者的10%或者以上。（2）報告分部的財務信息單位：元項目分部間抵銷合計（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因本公司的業務單一，主要為生產生產金剛石單晶、金剛石微粉和培育鉆石，管理層將此業務視作為一個整體實施管理、評估經營成果，因此，本財務報表不呈報分部信息。（4）其他說明7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項8、其他十六、母公司財務報表主要項目注釋1、應收賬款（1）應收賬款分類披露單位：元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例其中：按組合計提壞賬準備的應收賬款108,886,317.22100.00%3,415,698.543.14%105,470,618.6864,047,830.24100.00%3,646,022.315.69%60,401,807.93其中：其中：賬齡組合64,381,653.8859.13%3,415,698.545.31%60,965,955.3463,554,480.2499.23%3,646,022.315.74%59,908,457.93合并范圍內關聯方44,504,663.3440.87%44,504,663.34493,350.000.77%合計108,886,317.22100.00%3,415,698.543.14%105,470,618.6864,047,830.24100.00%3,646,022.315.69%60,401,807.93按單項計提壞賬準備：0元。單位：元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例計提理由按組合計提壞賬準備：賬齡組合單位：元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例1年以內63,567,414.923,178,370.755.00%1－2年593,038.96118,607.7920.00%2－3年70,000.0028,000.0040.00%3－4年151,200.0090,720.0060.00%4－5年5年以上合計64,381,653.883,415,698.54--按組合計提壞賬準備：單位：元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例1年以內44,504,663.341－2年2－3年3－4年4－5年5年以上合計44,504,663.34--如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：□適用√不適用按賬齡披露單位：元賬齡賬面余額1年以內（含1年）108,072,078.261至2年593,038.962至3年70,000.003年以上151,200.003至4年151,200.00合計108,886,317.22（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備情況：單位：元類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他單項計提預期信用損失的應收賬款按組合計提預期信用損失的應收賬款3,646,022.31230,323.773,415,698.54其中：賬齡組合合并范圍內關聯方合計3,646,022.31230,323.773,415,698.54（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位：元單位名稱應收賬款期末余額占應收賬款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額河南恒星科技股份有限公司11,465,500.0010.53%573,275.00藍思科技11,257,305.2810.34%562,865.26陜西灃京美暢新材料科技有限公司8,670,000.007.96%433,500.00中山市海明潤超硬材料有限公司6,976,828.496.41%348,841.42常熟華融太陽能新型材料有限公司4,874,000.254.48%243,700.01合計43,243,634.0239.72%2、其他應收款單位：元項目期末余額期初余額其他應收款257,917,089.3228,390,121.17合計257,917,089.3228,390,121.17（1）其他應收款1）其他應收款按款項性質分類情況單位：元款項性質期末賬面余額期初賬面余額備用金代扣代繳社保公積金128,458.86128,456.40往來款257,793,001.4028,261,347.34其他2,160.007,095.00合計257,923,620.2628,396,898.742）壞賬準備計提情況單位：元壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2021年1月1日余額6,777.576,777.572021年1月1日余額在本期————————本期轉回246.63246.632021年12月31日余額6,530.946,530.94損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況□適用√不適用按賬齡披露單位：元賬齡賬面余額1年以內（含1年）256,966,908.721至2年956,711.54合計257,923,620.263）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位：元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額河南寶晶新材料科技有限公司河南寶晶新材料科技有限公司往來款256,796,289.861年以內99.56%深圳科美鉆科技有限公司往來款996,711.541-2年0.39%代扣員工社保及公積金代扣代繳社保128,458.861年以內0.05%6,422.94柘城縣工傷保險中心其他2,160.001年以內0.00%108.00合計--257,923,620.26--100.00%6,530.943、長期股權投資單位：元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值對子公司投資17,044,302.0017,044,302.0017,044,302.0017,044,302.00對聯營、合營企業投資2,946,265.042,946,265.042,883,017.072,883,017.07合計19,990,567.0419,990,567.0419,927,319.0719,927,319.07（1）對子公司投資單位：元被投資單位期初余額(賬面價值)本期增減變動期末余額(賬面價值)減值準備期末余額追加投資減少投資計提減值準備其他深圳科美鉆科技有限公司600,002.00600,002.00力量鉆石香港有限公司444,300.00444,300.00河南寶晶新材料科技有限公司16,000,000.0016,000,000.00合計17,044,302.0017,044,302.00（2）對聯營、合營企業投資單位：元投資單位期初余額(賬面價值)本期增減變動期末余額(賬面價值)減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業二、聯營企業河南省功能金剛石研究院有限公司2,883,017.0763,247.972,946,265.04小計2,883,017.0763,247.972,946,265.04合計2,883,017.0763,247.972,946,265.044、營業收入和營業成本單位：元項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務463,528,287.96168,461,700.70234,032,594.13132,669,642.44其他業務31,257,338.3029,874,772.667,393,816.525,982,715.91合計494,785,626.26198,336,473.36241,426,410.65138,652,358.35收入相關信息：單位：元合同分類分部1分部2商品銷售額合計商品類型463,528,287.96463,528,287.96其中：金剛石單晶130,930,811.21130,930,811.21金剛石微粉155,735,485.88155,735,485.88培育鉆石176,861,990.87176,861,990.87按經營地區分類463,528,287.96463,528,287.96其中：國外地區54,408,224.2354,408,224.23國內地區409,120,063.73409,120,063.73其中：其中：按商品轉讓的時間分類463,528,287.96463,528,287.96其中：在某一時點轉讓463,528,287.96463,528,287.96其中：其中：合計463,528,287.96463,528,287.96與履約義務相關的信息：對于銷售商品類交易，本公司在客戶取得相關商品的控制權時完成履約義務。與分攤至剩余履約義務的交易價格相關的信息：本報告期末已簽訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為11,759,675.26元，其中，11,759,675.26元預計將于2022年度確認收入，元預計將于年度確認收入，元預計將于年度確認收入。5、投資收益單位：元項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益63,247.97-12,780.33銀行理財產品取得的投資收益28,649.7076,532.12合計91,897.6763,751.79十七、補充資料1、當期非經常性損益明細表√適用□不適用單位：元項目金額說明計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）12,115,369.09除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益229,005.17除上述各項之外的其他營業外收入和支出-20,000.00其他符合非經常性損益定義的損益項目1,521.84減：所得稅影響額1,926,961.91合計10,398,934.19--其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況：□適用√不適用公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明□適用√不適用2、凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率每股收益基本每股收益（元股）稀釋每股收益（元股）歸屬于公司普通股股東的凈利潤42.41%4.884.88扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤40.57%4.674.673、境內外會計準則下會計數據差異（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況□適用√不適用（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況□適用√不適用（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注明該境外機構的名稱4、其他關注同花順財經（ths518），獲取更多機會 關鍵字標籤：實驗室鑽石培育 |
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