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最新消息| 力量鉆石:中信證券股份有限公司關于河南省力量鉆石股份有限公司... | 2022-06-07 |
| 文章来源：由「百度新聞」平台非商業用途取用"http://news.10jqka.com.cn/20220530/c36547757.shtml" 中信證券股份有限公司關于河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票之發行保薦書保薦機構（主承銷商）廣東省深圳市福田區中心三路8號卓越時代廣場（二期）北座二〇二二年五月聲明中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”、“保薦人”或“保薦機構”）接受河南省力量鉆石股份有限公司（以下簡稱“力量鉆石”、“發行人”或“公司”）的委托，擔任河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票的保薦機構，為本次發行出具發行保薦書。保薦機構及指定的保薦代表人根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》（以下簡稱“《注冊管理辦法》”）等有關法律、法規和中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所的有關規定，誠實守信，勤勉盡責，嚴格按照依法制訂的業務規則、行業執業規范和道德準則出具發行保薦書，并保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。若因保薦機構為發行人本次發行制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，保薦機構將依法賠償投資者損失。在本發行保薦書中，除上下文另有所指，釋義與《河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票募集說明書》相同。目錄聲明............................................................................................................................1目錄............................................................................................................................2第一節本次證券發行基本情況...............................................................................3一、保薦人名稱.....................................................................................................3二、保薦人指定保薦代表人、項目協辦人及其它項目組成員情況.................3三、發行人情況.....................................................................................................3四、發行人主要財務數據及財務指標.................................................................6五、保薦機構與發行人存在的關聯關系.............................................................8六、保薦人內部審核程序和內核意見.................................................................9第二節保薦人承諾事項.........................................................................................11第三節保薦人對本次證券發行上市的推薦意見.................................................12一、本次發行的推薦結論...................................................................................12二、本次發行履行了法定決策程序...................................................................12三、本次發行是否符合《公司法》《證券法》規定的發行條件的說明.......12四、本次發行是否符合《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》規定的發行條件的說明.......................................................................................13五、本次發行符合《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管要求》（2020年2月修訂）的相關規定......................................................16六、發行人利潤分配情況符合《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》第七條的規定.......................................................................................17七、對本次發行有償聘請第三方機構和個人等相關行為的核查意見...........18八、發行人存在的主要風險...............................................................................18九、關于本次發行對即期回報攤薄影響以及填補相關措施的核查意見.......23十、對發行人發展前景的評價...........................................................................23附件一..........................................................................................................................29第一節本次證券發行基本情況一、保薦人名稱中信證券股份有限公司。二、保薦人指定保薦代表人、項目協辦人及其它項目組成員情況中信證券指定史松祥、胡璇作為河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票項目的保薦代表人；指定盧梓昊作為項目協辦人；指定艾洋、萬俊、陳皓、杜虹霓、張翼作為項目組其他成員。本次發行保薦代表人主要執業情況如下：史松祥，男，保薦代表人，現任中信證券投資銀行管理委員會執行總經理。曾負責或參與飛科電器、奧美醫療等IPO項目，雅戈爾、新綸科技、勁嘉股份、騰邦國際、美的集團、三峽水利、贏合科技、創維數字、億緯鋰能、齊心集團等再融資項目，美的集團整體上市、新綸科技重組等項目。胡璇，男，保薦代表人，現任中信證券投資銀行管理委員會高級副總裁。先后負責及參與白云電器IPO、威騰電氣IPO、雷電微力IPO、中駿電氣IPO等首次公開發行項目；美的電器公開增發及非公開發行、TCL集團非公開發行、黃河旋風非公開發行、眾業達非公開發行、萬向錢潮配股及非公開發行、白云電器可轉債、杰賽科技非公開發行、湘電股份非公開發行、拓日新能非公開發行、力勁科技港股配售等再融資項目；青島海爾收購海爾集團資產、美的集團整體上市、大宇精雕重大資產重組、白云電器重大資產重組等重組項目。本次發行協辦人主要執業情況如下：盧梓昊，男，現任中信證券投資銀行管理委員會高級經理。曾參與艾錄股份等首次公開發行項目。三、發行人情況（一）基本情況公司名稱河南省力量鉆石股份有限公司英文名稱HenanLiliangDiamondCo.,Ltd.注冊資本120,743,960元法定代表人邵增明成立日期2010年11月9日上市日期2021年9月24日股票簡稱力量鉆石股票代碼301071.SZ注冊地址柘城縣產業集聚區辦公地址河南省商丘市柘城縣丹陽大道中段電話號碼0370-7516686傳真號碼0370-6021170互聯網網址http:www.lldia.com經營范圍一般項目：非金屬礦物制品制造；非金屬礦及制品銷售；新材料技術研發；貨物進出口；珠寶首飾制造；珠寶首飾批發；珠寶首飾零售（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）（二）發行人股權結構截至2022年5月10日，發行人股權架構圖如下：截至2022年5月10日，發行人股本總額為120,743,960股，發行人前十大股東持股情況如下：股東名稱股東性質持股比例持股數量（股）持有有限售條件的股份數量（股）持有無限售條件的股份數量（股）質押股份數（股）邵增明境內自然人39.83%48,095,83248,095,832--李愛真境內自然人16.56%20,000,00020,000,000--翁偉武境內自然人3.83%4,626,1904,626,190--商丘匯力金剛石科技服務中心（有限合伙）境內非國有法人2.94%3,546,6663,546,666--林佩霞境內自然人2.87%3,469,6423,469,642--河南省國控互聯網產業創業投資基金（有限合伙）國有法人2.06%2,490,6602,490,660--夏紅明境內自然人2.03%2,448,0262,448,026--農銀二號無錫股權投資中心（有限合伙）境內非國有法人1.92%2,313,0962,313,096--王六一境內自然人1.72%2,078,2742,078,274--太平人壽保險有限公司-分紅-團險分紅基金、理財產品等1.69%2,040,108-2,040,108-合計-75.45%91,108,49489,068,3862,040,108-（三）控股股東及實際控制人情況截至本發行保薦書簽署日，邵增明直接持有公司股份48,095,832股，持股占比為39.83%，通過商丘匯力金剛石科技服務中心（有限合伙）間接持有公司股份1,753,334股，持股占比為1.45%，直接和間接合計持股占比為41.29%，為公司控股股東；李愛真直接持有公司股份20,000,000股，持股占比為16.56%，通過商丘匯力金剛石科技服務中心（有限合伙）間接持有公司股份33,334股，持股占比為0.03%，直接和間接合計持股占比為16.59%。李愛真與邵增明為母子關系，兩人合計持有公司股份57.88%，為公司實際控制人。按照本次向特定對象發行A股股票數量上限24,148,792股測算，本次發行完成后，邵增明和李愛真合計持有的股本數量不變，持股比例降低至48.23%，邵增明、李愛真仍為公司實際控制人。本次發行不會導致公司控制權發生變化。（四）發行人歷次籌資、現金分紅及凈資產變化表發行人上市以來歷次籌資、派現及凈資產額變化情況如下：單位：萬元公司首發上市前最近一期末歸屬于母公司股東凈資產額（2021年6月30日）55,282.78歷次籌資情況發行時間發行類型籌資凈額2021年9月首次公開發行27,373.32合計27,373.32首發后累計派現金額（含稅）6,037.20本次發行前最近一期末歸屬于母公司股東凈資產額（2022年3月31日）105,889.86發行人近三年現金分紅情況如下：單位：萬元項目2021年度2020年度2019年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤23,955.537,299.686,312.18現金分紅（含稅）6,037.20--當年現金分紅占歸屬于上市公司股東的凈利潤的比例25.20%--最近三年累計現金分配合計6,037.20最近三年年均可分配利潤12,522.46最近三年累計現金分配利潤占年均可分配利潤的比例48.21%根據中國證監會發布的《再融資業務若干問題解答》（2020年6月修訂），“上市未滿三年的公司，參考‘上市后年均以現金方式分配的利潤不少于上市后實現的年均可分配利潤的10%’執行”。公司于2021年9月上市，截至本發行保薦書簽署日上市未滿三年，公司的利潤分配情況符合《再融資業務若干問題解答》的規定。四、發行人主要財務數據及財務指標（一）公司主要財務數據1、合并資產負債表主要數據單位：萬元項目2022.03.312021.12.312020.12.312019.12.31資產總計149,087.19142,353.6879,499.5456,852.25負債合計43,197.3346,521.8434,975.9719,591.04歸屬于母公司所有者權益合計105,889.8695,831.8444,523.5837,261.21所有者權益合計105,889.8695,831.8444,523.5837,261.212、合并利潤表主要數據單位：萬元項目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度營業收入19,160.4049,835.1924,488.7622,128.46營業利潤11,875.7627,707.878,501.187,312.13利潤總額11,875.7627,705.878,479.087,312.01凈利潤10,112.8623,955.537,299.686,312.18歸屬于母公司所有者的凈利潤10,112.8623,955.537,299.686,312.183、合并現金流量表主要數據單位：萬元項目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度經營活動產生的現金流量凈額8,498.4028,807.6510,021.222,274.57投資活動產生的現金流量凈額-1,736.46-51,465.85-9,269.86-1,585.44籌資活動產生的現金流量凈額160.8227,202.4556.182,176.04匯率變動對現金及現金等價物的影響-29.85-65.18-47.545.92（二）主要財務指標報告期內，公司主要財務指標情況如下：項目2022年3月末2022年1-3月2021年末2021年度2020年末2020年度2019年末2019年度流動比率2.131.981.362.00速動比率1.691.621.011.26資產負債率（合并）28.97%32.68%44.00%34.46%資產負債率（母公司）21.68%24.01%39.10%31.83%應收賬款周轉率10.58（年化）8.234.235.15存貨周轉率1.67（年化）1.581.331.07毛利率60.16%64.07%43.38%43.95%銷售費用率0.69%1.12%1.71%1.90%管理費用率3.03%3.07%3.40%3.45%凈利率52.78%48.07%29.81%28.53%加權平均凈資產收益率10.00%42.41%17.85%19.08%加權平均凈資產收益率（扣非后）9.64%36.48%16.42%18.08%基本每股收益1.684.881.611.41稀釋每股收益1.684.881.611.41基本每股收益（扣非后）1.614.671.481.34稀釋每股收益（扣非后）1.614.671.481.34注：上述財務指標的計算公式如下：1、流動比率=流動資產流動負債2、速動比率=（流動資產-存貨）流動負債3、資產負債率=總負債總資產4、應收賬款周轉率=營業收入應收賬款平均賬面價值5、存貨周轉率=營業成本存貨平均賬面價值6、毛利率=（營業收入-營業成本）營業收入7、銷售費用率=銷售費用營業收入8、管理費用率=管理費用營業收入9、凈利率=凈利潤營業收入10、凈資產收益率以及每股收益按《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——凈資產收益率和每股收益的計算及披露》進行計算五、保薦機構與發行人存在的關聯關系（一）保薦機構或其控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人或其控股股東、重要關聯方股份情況經核查，截至2022年3月31日，本保薦機構自營業務股票賬戶持有發行人股票21,717股，資產管理業務股票賬戶持有發行人股票2,700股；本保薦機構重要子公司（包括華夏基金管理有限公司、中信期貨有限公司、金石投資有限公司、中信證券投資有限公司和中信里昂證券有限公司）持有發行人股票90,120股。除上述情況外，本保薦機構或控股股東、實際控制人、重要關聯方不存在持有發行人或其控股股東、實際控制人、重要關聯方股份的情況。經核查，本保薦機構或控股股東、實際控制人、重要關聯方持有發行人或其控股股東、重要關聯方股份總計不超過發行人股份的5%。（二）發行人或其控股股東、重要關聯方持有保薦機構或其控股股東、實際控制人、重要關聯方股份情況經核查，截至2022年3月31日，除可能存在少量、正常的二級市場證券投資外，發行人或其控股股東、實際控制人、重要關聯方不存在持有本保薦機構或其控股股東、實際控制人、重要關聯方股份的情況。（三）保薦機構的保薦代表人及其配偶，董事、監事、高級管理人員擁有發行人權益、在發行人任職等情況經核查，截至2022年3月31日，本保薦機構指定的保薦代表人及其配偶、中信證券董事、監事、高級管理人員不存在擁有發行人權益、在發行人任職等可能影響公正履行保薦職責的情形，也不存在持有發行人控股股東、實際控制人及重要關聯方股份，以及在發行人或其控股股東、實際控制人及重要關聯方任職的情況。（四）保薦機構的控股股東、實際控制人、重要關聯方與發行人控股股東、實際控制人、重要關聯方相互提供擔保或者融資等情況經核查，截至2022年3月31日，本保薦機構的控股股東、實際控制人、重要關聯方與發行人控股股東、實際控制人、重要關聯方之間不存在相互提供擔保或者融資等情況。（五）保薦機構與發行人之間的其他關聯關系經核查，截至2022年3月31日，本保薦機構與發行人之間不存在可能影響保薦機構公正履行保薦職責的其他關聯關系。六、保薦人內部審核程序和內核意見（一）內部審核程序中信證券設內核部，負責本機構投資銀行類項目的內核工作。本保薦機構內部審核具體程序如下：首先，由內核部按照項目所處階段及項目組的預約對項目進行現場審核。內核部在受理申請文件之后，由兩名專職審核人員分別從法律和財務的角度對項目申請文件進行初審，同時內核部還外聘律師及會計師分別從各自的專業角度對項目申請文件進行審核。審核人員將依據初審情況和外聘律師及會計師的意見向項目組出具審核反饋意見。其次，內核部將根據項目進度召集和主持內核會議審議項目發行申報申請，審核人員將把項目審核過程中發現的主要問題形成書面報告在內核會上報告給參會委員；同時保薦代表人和項目組需要對問題及其解決措施或落實情況向委員進行解釋和說明。在對主要問題進行充分討論的基礎上，由內核委員投票表決決定項目發行申報申請是否通過內核委員會的審核。內核會后，內核部將向項目組出具綜合內核會各位委員的意見形成的內核會反饋意見，并由項目組進行答復和落實。最后，內核部還將對持續督導期間項目組報送的相關文件進行審核，并關注發行人在持續督導期間出現的重大異常情況。（二）內核意見2022年4月13日，保薦機構采用電話會議的形式召開了力量鉆石2022年度向特定對象發行A股股票項目內核會，對該項目申請進行了討論，經全體參會內核委員投票表決，本保薦機構內核委員會同意將河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票申請文件上報監管機構審核。第二節保薦人承諾事項（一）保薦人已按照法律、行政法規和中國證監會、深圳證券交易所的規定，對發行人及其控股股東、實際控制人進行了盡職調查、審慎核查，同意推薦發行人證券發行上市，并據此出具本發行保薦書。（二）保薦人有充分理由確信發行人符合法律法規及中國證監會、深圳證券交易所有關證券發行上市的相關規定。（三）保薦人有充分理由確信發行人申請文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（四）保薦人有充分理由確信發行人及其董事在申請文件和信息披露資料中表達意見的依據充分合理。（五）保薦人有充分理由確信申請文件和信息披露資料與證券服務機構發表的意見不存在實質性差異。（六）保薦人保證所指定的保薦代表人及本保薦機構的相關人員已勤勉盡責，對發行人申請文件和信息披露資料進行了盡職調查、審慎核查。（七）保薦人保證發行保薦書、與履行保薦職責有關的其他文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（八）保薦人保證對發行人提供的專業服務和出具的專業意見符合法律、行政法規及中國證監會、深圳證券交易所的規定和行業規范。（九）保薦人自愿接受中國證監會、深圳證券交易所依照《證券發行上市保薦業務管理辦法》采取的監管措施。第三節保薦人對本次證券發行上市的推薦意見一、本次發行的推薦結論作為力量鉆石2022年度向特定對象發行A股股票的保薦人，中信證券根據《公司法》《證券法》《證券發行上市保薦業務管理辦法（2020年修訂）》《注冊管理辦法》《保薦人盡職調查工作準則》等相關法律法規的規定，由項目組對發行人進行了充分的盡職調查，與發行人、發行人律師及發行人審計師經過了充分溝通，并由內核委員會進行了集體評審后，認為力量鉆石具備了《證券法》《注冊管理辦法》等法律法規規定的向特定對象發行A股股票并在創業板上市的條件，本次發行募集資金到位后，將進一步充實資本金，募集資金投向符合國家產業政策，符合公司經營發展戰略，有利于促進公司持續發展。因此，中信證券同意保薦力量鉆石本次向特定對象發行A股股票。二、本次發行履行了法定決策程序本次向特定對象發行A股股票經力量鉆石2022年3月25日召開的第二屆董事會第十五次會議、2022年4月11日召開的2022年第一次臨時股東大會審議通過，符合《公司法》《證券法》及中國證監會規定的決策程序。本保薦機構認為，發行人本次向特定對象發行方案經過了合法有效的決策程序，符合相關法律、法規及規范性文件的規定。本次向特定對象發行方案尚需深圳證券交易所審核及中國證券監督管理委員會同意注冊。三、本次發行是否符合《公司法》《證券法》規定的發行條件的說明1、發行人本次向特定對象發行的股份均為人民幣普通股，每股面值為人民幣1元，每股的發行條件和價格均相同，本次發行的股票種類與發行人已發行上市的股份相同，每一股份具有同等權利，符合《公司法》第一百二十六條之規定。2、本次向特定對象發行股票的定價基準日為本次向特定對象發行股票的發行期首日。本次向特定對象發行股票的發行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票交易均價的百分之八十。定價基準日前二十個交易日股票交易均價=定價基準日前二十個交易日股票交易總額定價基準日前二十個交易日股票交易總量。在本次發行的定價基準日至發行日期間，若公司發生派發股利、送紅股或資本公積金轉增股本等除權除息事項，本次發行價格將做出相應調整。發行人本次發行股票的發行價格超過票面金額，符合《公司法》第一百二十七條的規定。3、發行人向特定對象發行股票方案已經發行人第二屆董事會第十五次會議和2022年第一次臨時股東大會批準，符合《公司法》第一百三十三條之規定。4、公司本次向特定對象發行股票，符合中國證監會規定的條件，需通過深圳證券交易所審核，并獲得中國證監會作出同意注冊的決定。本次發行符合《證券法》第十二條的規定。5、發行人本次向特定對象發行A股股票，未采用廣告、公開勸誘和變相公開的方式，不存在《證券法》第九條所述的情形。綜上，本保薦機構認為，發行人本次向特定對象發行的實施符合《公司法》及《證券法》有關規定。四、本次發行是否符合《創業板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》規定的發行條件的說明本保薦機構通過盡職調查，對照《注冊管理辦法》的有關規定進行了逐項核查，經核查后認為：發行人本次申請向特定對象發行股票符合中國證監會的相關規定，不存在《注冊管理辦法》規定的不得向特定對象發行證券的情形。具體查證過程及事實依據的具體情況如下：（一）本次向特定對象發行不存在《注冊管理辦法》第十一條中不得發行證券的情形經核查，發行人不存在《注冊管理辦法》第十一條規定的不得向特定對象發行股票的情形，具體如下：1、擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經股東大會認可；2、最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業會計準則或者相關信息披露規則的規定；最近一年財務會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；最近一年財務會計報告被出具保留意見的審計報告，且保留意見所涉及事項對上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發行涉及重大資產重組的除外；3、現任董事、監事和高級管理人員最近三年受到中國證監會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責；4、上市公司及其現任董事、監事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規正在被中國證監會立案調查；5、控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合法權益的重大違法行為；6、最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法行為。（二）發行人募集資金符合《注冊管理辦法》第十二條的相關規定1、本次發行募集資金扣除發行費用后，凈額擬用于“商丘力量鉆石科技中心及培育鉆石智能工廠建設項目”、“力量二期金剛石和培育鉆石智能化工廠建設項目”及補充流動資金，項目符合國家產業政策和有關環境保護、土地管理等法律、行政法規規定；2、本次募集資金與募投項目不屬于持有交易性金融資產和可供出售金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，也不屬于直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司；3、募集資金投資項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業新增構成重大不利影響的同業競爭、顯失公平的關聯交易，或者嚴重影響公司生產經營的獨立性。綜上，發行人本次向特定對象發行的募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規定。（三）本次發行符合《注冊管理辦法》的相關規定1、發行價格的確定及定價依據符合《注冊管理辦法》第五十五條、第五十六條、第五十七條和五十八條的規定根據公司董事會及股東大會審議通過的2022年度向特定對象發行A股股票方案，本次向特定對象發行股票的發行對象不超過35名（含35名），為符合中國證監會規定的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財務公司、保險機構投資者、合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者，以及符合中國證監會規定的其他法人、自然人或其他合格的投資者。其中，證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者以其管理的二只以上產品認購的，視為一個發行對象。信托公司作為發行對象，只能以自有資金認購。本次發行的定價基準日為發行期首日，發行價格不低于發行期首日前20個交易日公司股票均價的80%。其中：發行期首日前20個交易日股票交易均價=發行期首日前20個交易日股票交易總額發行期首日前20個交易日股票交易總量。若公司在定價基準日至發行日期間發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項，本次向特定對象發行股票的價格將作相應調整。最終發行價格將在深圳證券交易所審核通過并報中國證券監督管理委員會同意注冊后，由公司董事會在股東大會授權范圍內，與保薦機構（主承銷商）根據詢價情況協商確定。本次向特定對象發行的發行價格的確定及定價依據符合《注冊管理辦法》第五十五條、第五十六條、五十七條和五十八條的規定。2、發行對象限售期符合《注冊管理辦法》第五十九條的規定根據公司第二屆董事會第十五次會議、2022年第一次臨時股東大會審議通過的向特定對象發行方案，本次向特定對象發行的股票自發行結束之日起6個月內不得轉讓。上述股份鎖定期屆滿后還需遵守《公司法》《證券法》《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》《深圳證券交易所創業板股票上市規則（2020年12月修訂）》及《深圳證券交易所上市公司股東及董事、監事、高級管理人員減持股份實施細則》等法律、法規、規章、規范性文件以及《公司章程》的相關規定。本次向特定對象發行結束后，由于公司送紅股、資本公積金轉增股本等原因增加的公司股份，亦應遵守上述限售期安排。法律法規對限售期另有規定的，依其規定執行。本次向特定對象發行的發行對象限售期符合《注冊管理辦法》第五十九條的規定。3、本次向特定對象發行股票后公司控制權不會發生變化，符合《注冊管理辦法》第九十一條的規定本次發行完成后，發行人實際控制人仍為邵增明、李愛真，本次發行不會導致發行人控制權發生變化，符合《注冊管理辦法》第九十一條之規定。五、本次發行符合《發行監管問答——關于引導規范上市公司融資行為的監管要求》（2020年2月修訂）的相關規定1、上市公司應綜合考慮現有貨幣資金、資產負債結構、經營規模及變動趨勢、未來流動資金需求，合理確定募集資金中用于補充流動資金和償還債務的規模。通過配股、發行優先股或董事會確定發行對象的非公開發行股票方式募集資金的，可以將募集資金全部用于補充流動資金和償還債務。通過其他方式募集資金的，用于補充流動資金和償還債務的比例不得超過募集資金總額的30%；對于具有輕資產、高研發投入特點的企業，補充流動資金和償還債務超過上述比例的，應充分論證其合理性；經核查，本次向特定對象發行股票募集資金用于補充流動資金的比例不超過募集資金總額的30%。2、上市公司申請非公開發行股票的，擬發行的股份數量原則上不得超過本次發行前總股本的30%；經核查，發行人本次向特定對象發行A股股票數量不超過24,148,792股（含24,148,792股），未超過本次發行前上市公司總股本20%。3、上市公司申請增發、配股、非公開發行股票的，本次發行董事會決議日距離前次募集資金到位日原則上不得少于18個月。前次募集資金基本使用完畢或募集資金投向未發生變更且按計劃投入的，可不受上述限制，但相應間隔原則上不得少于6個月。前次募集資金包括首發、增發、配股、非公開發行股票。上市公司發行可轉債、優先股和創業板小額快速融資，不適用本條規定；經核查，公司前次募集資金為創業板首次公開發行股票募集資金，募集資金到位時間為2021年9月15日，距今已滿6個月，且前次募集資金已使用完畢。4、上市公司申請再融資時，除金融類企業外，原則上最近一期末不得存在持有金額較大、期限較長的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。經核查，截至2022年3月31日，發行人不存在持有金額較大、期限較長的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。六、發行人利潤分配情況符合《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》第七條的規定發行人制定了《未來三年（2022年-2024年）股東回報規劃》進一步健全和完善了公司利潤分配政策，建立了對投資者持續、穩定、科學的回報機制。公司具備現金分紅條件的，應當優先采用現金分紅進行利潤分配。董事會可以根據公司現金流、財務狀況、未來發展規劃和投資項目等提出相應的現金分紅預案。滿足以下條件時，公司應當進行現金分紅，且以現金分紅方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%：（1）當年度公司合并報表凈利潤、母公司報表凈利潤、累計未分配利潤均為正值；（2）符合《證券法》規定的會計師事務所對公司當年度財務報告出具了無保留意見審計報告；（3）公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生。發行人2021年度現金分紅額占當期歸屬于上市公司股東的凈利潤的25.20%，發行人最近三年以現金方式累計分配的利潤為最近三年實現的年均可分配利潤的48.21%，相關利潤分配方案經董事會和股東大會審議通過。發行人利潤分配政策的決策機制及現金分紅的承諾等符合《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》第七條的規定；發行人報告期內的分紅符合《公司章程》的規定。七、對本次發行有償聘請第三方機構和個人等相關行為的核查意見（一）保薦機構有償聘請第三方和個人等相關行為的核查意見在本次向特定對象發行中，本保薦機構不存在各類直接或間接有償聘請第三方和個人等相關行為。（二）發行人有償聘請第三方和個人等相關行為的核查意見本保薦機構對本次發行中發行人有償聘請第三方機構或個人的行為進行了充分必要的核查，核查情況如下：1、發行人聘請中信證券股份有限公司作為本次發行的保薦機構和主承銷商；2、發行人聘請北京德恒律師事務所作為本次發行的發行人律師；3、發行人聘請大華會計師事務所（特殊普通合伙）作為本次發行的會計師事務所；4、發行人聘請北京尚普信息咨詢有限公司為募投項目提供可行性研究、項目投資測算等咨詢服務；5、發行人聘請鄧兆駒律師事務所為發行人境外子公司出具法律意見書。除上述聘請行為外，力量鉆石本次向特定對象發行A股股票不存在直接或間接有償聘請其他第三方機構或個人行為，符合《關于加強證券公司在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業風險防控的意見》（證監會公告[2018]22號）的相關規定。八、發行人存在的主要風險（一）募集資金投資項目風險1、募集資金投資項目不能按計劃進展的風險公司本次發行募集資金投資項目主要為培育鉆石、金剛石生產建設及研發項目，屬于公司主營業務范疇，與公司發展戰略密切相關。雖然公司對本次募集資金投資項目進行了充分論證，但由于該項目投資規模較大，可能出現本次發行失敗或者募集資金無法按計劃募足并到位、募集資金投資項目實施組織管理不力等導致募集資金投資項目不能按計劃推進等情形，若公司新增產能無法按計劃推進以滿足客戶及市場需求，將對募集資金投資項目的投資收益造成不良影響，且可能導致現有訂單流失及合同履約風險，進而對公司的業績造成負面影響。2、募集資金投資項目產能消化風險本次募集資金投資項目建成后，公司培育鉆石和金剛石單晶的產能規模將顯著擴大，有助于提升公司滿足市場需求的能力。目前，公司培育鉆石和金剛石單晶產品需求旺盛，如果本次募集資金投資項目能夠順利完成，公司產能無法滿足市場需求的情況將得以緩解。如果下游市場的開拓不達預期、客戶開發不能如期實現、國內外宏觀經濟形勢發生重大不利變化，或主要客戶出現難以預計的經營風險，將給公司的產能消化造成不利影響，從而導致本次募集資金投資項目的效益難以實現、進而對公司經營業績造成不利影響。3、募集資金投資項目效益不達預期的風險本次募集資金投資項目的效益與國家產業政策、行業技術發展情況、市場供求情況、公司管理水平及市場競爭力等因素密切相關。根據公司的可行性論證評估以及效益測算結果，本次募集資金投資項目具備良好的市場前景和經濟效益，但是項目在實際運營中將面臨宏觀經濟不確定性、產業政策變化、技術革新、市場供求變化、生產成本上升等諸多風險，本次募集資金投資項目存在效益不達預期的風險。3、無法足額募集所需資金的風險本次向特定對象發行股票將按照不低于發行期首日前20個交易日均價的80%發行，發行前公司股價變動情況將影響發行對象的認購積極性，而公司股價受眾多因素影響，具有較大的不確定性。因此，未來發行時存在可能無法按計劃募集到所需資金的風險。若無法足額募集所需資金，本次投資項目投入的募集資金金額將會發生變更，募投項目將存在資金缺口的風險。4、募集資金投資項目效益不達預期或募集資金投資項目變更的風險本次募集資金投資項目的效益與國家產業政策、行業技術發展情況、市場供求情況、公司管理水平及市場競爭力等因素密切相關。根據公司的可行性論證評估以及效益測算結果，本次募集資金投資項目具備良好的市場前景和經濟效益，但是項目在實際運營中將面臨宏觀經濟不確定性、產業政策變化、技術革新、市場供求變化、生產成本上升等諸多風險，本次募集資金投資項目存在效益不達預期或募集資金投資項目變更的風險。5、募集資金投資項目新增折舊較大的風險本次募集資金投資項目建成后，公司的固定資產、無形資產較本次發行前有較大規模的增加，由此帶來每年固定資產折舊和無形資產攤銷的增長，在一定程度上影響公司的盈利水平，如果公司無法保持盈利能力，上述新增折舊攤銷費用將對公司盈利能力產生影響，從而使公司面臨盈利能力下降的風險。6、本次發行攤薄即期回報的風險本次發行完成后，公司股本規模和凈資產規模相應增加。由于募集資金投資項目建設和產生效益需要一定周期，如果公司營業收入及凈利潤沒有實現同步增長，則短期內公司每股收益和凈資產收益率將存在下降的風險。（二）經營風險1、供應商集中風險報告期各期，公司向前五大供應商的采購金額占公司采購總額的比例分別為為60.00%、75.43%、65.82%和62.97%，占比較高，主要原因是：①公司處于快速建設期，設備供應商相對集中；②生產金剛石微粉的低品級金剛石單晶產能規模不足，需要集中外購。未來，若公司不能開拓新的設備及原材料供應渠道，將面臨采購進一步集中的風險，由此可能導致公司設備及原材料供應的穩定性、及時性和價格發生不利變化，從而對公司生產經營產生不利影響。2、客戶穩定性風險報告期各期，公司向前五大客戶的銷售收入占公司營業收入的比例分別為25.65%、31.07%、37.41%和37.06%，占比較低。公司的主要客戶為晶拓鉆石、楊凌美暢、岱勒新材、恒星科技、常熟華融、藍思科技等知名生產企業，經過多年業務合作，發行人與主要客戶均建立了長期、緊密的合作關系。未來，若公司出現主要客戶因宏觀經濟周期性波動、自身市場競爭力下降等因素導致采購規模減少，或公司不能通過研發創新、服務提升等方式及時滿足客戶提出的業務需求，或公司業務交付出現質量、及時性等問題不能滿足客戶要求等情形，將會對公司的持續經營能力產生不利影響。若發行人經營模式發生重大變化，產生對主要客戶的重大依賴，那么如果未來公司在技術的提升與創新、質量保證及經營管理等方面不能滿足主要客戶的需求，或出現影響公司與主要客戶合作關系的因素，如產生糾紛、國家產業政策變化等情況，或客戶經營情況發生重大不利變化，將導致公司面臨經營業績下降的風險。（三）財務風險1、毛利率波動的風險報告期各期，公司綜合毛利率分別為43.95%、43.38%、64.07%和69.17%。公司毛利率水平受行業發展狀況、市場需求、技術進步、產品結構、原材料價格、員工薪酬水平等多種因素影響。如果上述因素發生較大變化，將導致公司毛利率波動，影響公司盈利能力。若行業新增產能逐步投入使用，供需逐步平衡，公司的盈利能力和經營業績將受到影響，公司產品毛利率存在下滑的風險。若未來培育鉆石市場行情走向低迷，如需求萎縮或供給過多，或公司技術研發出現重大挫折以至于無法保持行業先進水平，公司產品毛利率將無法保持現有較高水平，將影響公司盈利能力和經營業績。2、應收賬款回收風險報告期各期末，公司應收賬款賬面價值分別為5,566.94萬元、6,006.34萬元、6,096.60萬元和7,603.77萬元，占總資產的比例分別為9.79%、7.56%、4.28%和5.10%，公司應收賬款周轉率分別為5.15次年、4.23次年、8.23次年和10.58次年（年化）。隨著公司產能提高和市場開拓，營業收入不斷增長，應收賬款規模有所上漲。公司主要客戶為信譽良好的大型企業或上市公司，發生壞賬的概率較低，且公司各期末已按照既定會計政策充分計提了應收款項壞賬準備，但是如果公司無法按期回收應收賬款，將會對公司正常生產經營產生不利影響。3、境外銷售風險報告期內，公司主營業務中外銷收入分別為1,601.06萬元、2,208.03萬元、6,930.15萬元和6,846.25萬元，占主營業務收入的比例分別為7.52%、9.30%、14.14%和35.76%，境外收入占比逐年上升，外銷業務已成為公司的重要收入來源。但公司外銷業務可能面臨進口國新冠疫情控制、政策法規變動、市場競爭激烈、貿易摩擦導致的地緣政治壁壘、匯率波動等風險，并對公司產品的境外銷售產生不利影響。若未來境外環境出現不利變化，或客戶對相關產品需求下降，將可能導致公司外銷收入下降，進而影響公司的盈利能力。（四）技術風險1、核心技術人員流失風險公司是獲得國家高新技術企業認定的技術密集型企業，對經驗豐富的高級技術人才有一定的依賴性。公司核心技術團隊是公司核心競爭能力的重要組成部分，穩定的技術和研發團隊對公司持續發展具有重要作用。盡管公司建立了有效的激勵制度，但如果出現大量技術人員外流或核心技術人員流失，將直接影響公司的核心競爭力。2、技術泄密風險公司一直堅持新產品開發創新和生產技術提高并進的技術發展策略，不斷加強自主創新能力。公司通過發展完善研發體系、培養研發人員、提高研發效率，保持創新能力。公司擁有的核心技術是競爭力的一部分，一旦核心技術泄密，將對公司產品的市場競爭力帶來不利影響。盡管公司與核心技術人員簽訂了保密和競業禁止協議，且在運營層面建立和落實了各項保密制度，仍不排除技術人員違反有關規定向外泄露技術資料或被他人竊取的可能性，即使公司可以借助司法程序尋求保護，也需付出大量人力、物力和時間，從而可能對公司的業務發展造成不利影響。（五）其他風險1、公司股票價格波動的風險公司股票在深圳交易所創業板上市，公司股票價格的波動不僅受公司盈利水平和發展前景的影響，而且受國家宏觀經濟政策、股票市場投資行為、投資者心理預期等諸多因素的影響。投資者在考慮投資公司股票時，應預計到前述各類因素可能帶來的投資風險，并做出審慎判斷。2、新型冠狀病毒肺炎疫情影響正常生產經營的風險自2020年年初以來，新型冠狀病毒肺炎疫情在全球范圍內廣泛傳播，對生產經營、物流運輸等經濟活動產生了一定影響。若全球疫情無法得到有效控制且進一步惡化，將對宏觀經濟及人造金剛石產業鏈帶來不利影響，同時對公司正常生產經營活動造成不利影響，進而導致公司業績出現下滑。九、關于本次發行對即期回報攤薄影響以及填補相關措施的核查意見經核查，保薦機構認為，發行人所預計的即期回報攤薄情況、填補即期回報措施以及發行人董事、高級管理人員、控股股東、實際控制人所做出的相關承諾事項，符合《國務院關于進一步促進資本市場健康發展的若干意見》（國發[2014]17號）和《國務院辦公廳關于進一步加強資本市場中小投資者合法權益保護工作的意見》（國辦發[2013]110號）中關于保護中小投資者合法權益的精神，以及中國證監會《關于首發及再融資、重大資產重組攤薄即期回報有關事項的指導意見》（中國證監會公告[2015]31號）的規定。十、對發行人發展前景的評價（一）發行人現有主營業務發展前景發行人是專注于人造金剛石產品研發、生產和銷售的高新技術企業，主要產品包括金剛石單晶、金剛石微粉和培育鉆石，目前已形成包括數十種粒度尺寸、上百種規格型號的人造金剛石產品體系，是產品品類齊全、能夠滿足客戶多樣化需求和一站式采購的人造金剛石產品提供商。發行人產品廣泛應用于航天航空、國防、汽車、機械、玻璃、石材、電子、精密刀具、珠寶首飾等領域，是國內超硬材料主流供應商。1、國家政策支持人造金剛石行業的發展人造金剛石行業系國家政策支持和鼓勵的戰略性新興產業，由于人造金剛石產品應用范圍廣泛，涵蓋國民經濟諸多領域，近年來國家出臺了一系列支持和促進該行業發展的法律法規和產業政策文件。2017年，工業和信息化部等聯合發布的《新材料產業發展指南》提出要調整超硬材料品種結構，發展低成本、高精密人造金剛石和立方氮化硼材料。2018年，國家統計局發布的《戰略性新興產業分類（2018）》將人造金剛石認定為國家重點發展新材料中的“先進無機非金屬材料”。2019年，國家發改委發布了《產業結構調整指導目錄（2019年本）》，鼓勵信息、新能源、國防、航空航天等領域高品質人工晶體材料、制品和器件，功能性人造金剛石材料生產裝備技術開發等產業發展。2021年，國家發改委對《產業結構調整指導目錄（2019年本）》進行更新，堅持對功能性人造金剛石材料生產裝備技術開發等產業發展進行鼓勵。2、培育鉆石加速崛起，迎來黃金發展期根據貝恩咨詢（Bain&Co.）與安特衛普世界鉆石中心（AntwerpWorldDiamondCentre）聯合發布的《2021-2022全球鉆石行業報告》，2021年，受經濟復蘇影響，全球鉆石珠寶零售總額約為840億美元，同比增長29.23%；全球毛坯鉆總銷量1.37億克拉，同比增長26.85%；全球毛坯鉆總產量1.16億克拉，同比增長5%；截至2021年底，上游鉆石總庫存2,900萬克拉，接近歷史低點。培育鉆石作為鉆石消費的新興選擇，在品質、成本、環保和科技等方面優勢明顯，市場前景廣闊，吸引了越來越多的國內外鉆石生產商關注并進行生產布局。2018-2020年，全球培育鉆石產量由150萬克拉增長至700萬克拉。根據貝恩咨詢預測數據，2025年全球培育鉆石市場規模將從2020年的167億元增至368億元，其中我國培育鉆石市場規模將由83億元增至295億元。培育鉆石行業發展迅速，主要受以下因素推動：（1）天然鉆石供給收緊。目前，全球天然鉆石生產國主要為俄羅斯、澳大利亞和剛果等，受地緣政治、ESG評價標準、礦產采探等因素影響，天然鉆石市場在中長期內都將面臨供應缺口。（2）鉆石產品消費空間巨大。據戴比爾斯統計數據顯示，2020年，美國和日本人均鉆石消費量分別為105.60美元和40.07美元，而中國和印度人均消費量僅為4.96美元和2.95美元。未來，源于中印等新興市場的消費增量有望進一步打開全球鉆石零售規模空間。（3）消費者對于培育鉆石認可程度逐步提高。根據咨詢機構MVEye調研數據，截止2020年，美國消費者對于培育鉆石的認知度已經由2018年的58%上升至80%，同時消費者對于培育鉆石品牌的認知度也由49%提升至69%。目前，戴比爾斯、施華洛世奇、潘多拉等傳統珠寶商，以及DiamondFoundry、LightMark等新興珠寶商紛紛推出培育鉆石品牌主動引導消費習慣。此外，在全球疫情催化下，更加認可高性價比的產品以及追求自身的愉悅成為一種新消費趨勢。在各種因素推動下，未來消費者對培育鉆石的認可程度會越來越高。3、工業金剛石應用領域廣泛，發展前景廣闊，需求穩定增長工業金剛石包括金剛石單晶和金剛石微粉，其中金剛石微粉是由金剛石單晶經破碎、球磨等工序形成微米或亞微米級的金剛石粉體。工業金剛石穩定增長的需求主要來自傳統加工領域，及以光伏新能源和第三代半導體應用為主的先進制造領域。預計到2025年，全球工業金剛石市場規模為80.27億元，年復合增長率達7.53%，其中我國工業金剛石市場規模將達72.25億元，包括金剛石單晶市場規模46.13億元和金剛石微粉市場規模26.12億元。傳統加工領域對工業金剛石的需求長期保持穩定增長。（1）建材石材：房地產行業作為我國主要產業之一，其投資完成額從2011年的6.2萬億元增長至2020年的14.1萬億元，長期保持高速增長，未來基礎設施投資及房地產開發規模擴張將持續帶動建材加工用金剛石工具需求增長。（2）勘探采掘：金剛石單晶的材質優勢與技術優勢在勘探采掘較為顯著，未來在深孔鉆中的應用程度將進一步提升，礦產開采數量與難度提升將帶動金剛石單晶需求的不斷增長。（3）機械制造：人造金剛石是機械制造產業中不可或缺的切削刀具的原材料，切削刀具大約占整個機械加工流程90%加工量，廣泛應用于汽車、摩托車、機床工具、通用機械、模具、航空航天、工程機械等應用領域。據QYResearch測算，2026年切削刀具市場規模將達到1,999億元，年復合增長率為3.91%。先進制造領域中的光伏新能源和第三代半導體規模化應用將孕育新興需求。（1）光伏新能源：2017年以來隨著金剛石線鋸切割技術突破，成本快速下行，金剛石微粉已廣泛應用于光伏單晶硅與多晶硅材料的切割領域，有效替代傳統的砂漿與碳化硅砂漿切片。據CPIA測算，2021-2025年全球光伏新增裝機量將從170GW增長至330GW，按照金剛線37.50萬千米GW，容配比1.32計算，2025年全球硅片需求將達436GW，金剛線需求量將達16,335萬千米，年復合增長率達23.90%。（2）第三代半導體：第三代半導體廣泛應用于新能源汽車、高速交通、5G通信等領域，其碳化硅材料硬度大，在晶體切割、晶片研磨、晶片拋光等幾個生產環節均需使用金剛石微粉或相關產品進行加工。據CASAResearch測算，國際碳化硅汽車市場將以38％的復合年增長率增長，到2025年將超過100億元。4、發行人具備豐富的行業經驗和高度的品牌優勢發行人主要管理人員在人造金剛石行業內具備二十多年經驗，擁有深厚的專業背景和豐富的從業經歷，熟悉行業發展的特點和趨勢。發行人憑借技術創新和產品質量已經成功進入諸多國內外人造金剛石制品企業和鉆石飾品生產加工企業的合格供應商名單，持續保持在產品質量和市場占有率方面的優勢地位。發行人憑借產品質量和性能優勢，與金剛石線鋸行業諸多具有較強行業影響力的下游客戶達成合作關系，包括楊凌美暢、岱勒新材、常熟華融、恒星科技、盛利維爾、三超新材、高測股份等知名客戶。截至目前，發行人客戶群體已基本涵蓋國內金剛石線鋸生產的主要企業，線鋸用微粉國內市場份額處于行業領先地位。在特種金剛石產品方面，發行人是國內較早實現IC芯片超精加工用特種異型八面體金剛石尖晶批量化生產的企業，技術水平和產品質量獲得客戶高度認可。此外，發行人培育鉆石產品實現從無到有、從低品級小碎鉆的零星生產到大顆粒高品級培育鉆石批量供應，目前公司已經批量化生產2-10克拉大顆粒高品級培育鉆石，處于實驗室技術研究階段的大顆粒培育鉆石可達到30克拉。因此，發行人以較高的技術水平和優異的產品質量獲得了客戶和市場的高度認可，銷售規模和市場占有率在國內企業中位居前列，形成了較強的品牌效應。5、發行人具備深厚的研發實力和完善的技術體系發行人作為高新技術企業，始終堅持以技術研發為中心，注重技術工藝開發和產品創新，建有高品級金剛石大單晶合成河南省工程實驗室和河南省功能性金剛石及制品工程技術研究中心兩個專業實驗室，擁有一支從業經驗豐富、創新意識突出的研發團隊，致力于人造金剛石領域的技術研究、產品和工藝開發。公司通過持續的產品創新和工藝改進在人造金剛石領域積累了深厚的技術儲備，取得了豐碩的研發成果。截至2022年3月31日，發行人已獲得授權專利49項，其中發明專利8項。發行人在人造金剛石生產的關鍵技術和工藝控制方面擁有自主知識產權，掌握了包括原材料配方技術、新型密封傳壓介質制造技術、大腔體合成系列技術、高品級培育鉆石合成技術、金剛石微粉制備技術等在內的人造金剛石生產全套核心技術。此外，發行人在超細顆粒金剛石單晶合成技術、IC芯片超精加工用特種異性金剛石研發技術等細分專業方向上擁有豐富的技術積累，具備技術優勢。同時，發行人也在持續探索人造金剛石在聲、光、電、熱等領域的技術研究和作為功能性材料產業化應用的多種可能性，為未來產品研發打下了堅實的技術基礎。（二）本次向特定對象發行募投項目發展前景本次向特定對象發行A股股票所募集的資金，在扣除相關發行費用后，將全部用于“商丘力量鉆石科技中心及培育鉆石智能工廠建設項目”、“力量二期金剛石和培育鉆石智能化工廠建設項目”和補充流動資金。這有利于進一步提升公司的資本實力，強化競爭優勢，提升公司綜合實力，也有利于優化公司資本結構、降低財務風險，實現公司長期可持續發展。本次募集資金到位并投入使用后，公司資本實力將顯著增強，進一步壯大公司實力，增強公司的競爭力，促進公司的持續發展，符合公司及全體股東的利益。（以下無正文）（本頁無正文，為《中信證券股份有限公司關于河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票之發行保薦書》之簽章頁）保薦代表人：史松祥胡璇項目協辦人：盧梓昊內核負責人：朱潔保薦業務部門負責人張秀杰保薦業務負責人：馬堯總經理：楊明輝董事長、法定代表人：張佑君保薦機構公章：中信證券股份有限公司年月日附件一保薦代表人專項授權書本人，張佑君，中信證券股份有限公司法定代表人，在此授權本公司投資銀行管理委員會史松祥和胡璇擔任河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行A股股票項目的保薦代表人，負責河南省力量鉆石股份有限公司2022年度向特定對象發行上市工作，及向特定對象發行上市后對河南省力量鉆石股份有限公司的持續督導工作。本授權有效期限自本授權書簽署日至持續督導期屆滿止。如果本公司在授權有效期限內重新任命其他保薦代表人替換該保薦代表人負責河南省力量鉆石股份有限公司的保薦工作，本授權書即行廢止。中信證券股份有限公司法定代表人張佑君被授權人史松祥胡璇中信證券股份有限公司年月日關注同花順財經（ths518），獲取更多機會 關鍵字標籤：實驗室鑽石培育 |
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